En bref : en tant que Néerlandais ou Belge, vous pouvez librement prendre votre retraite en Espagne. Après trois mois, vous vous inscrivez comme citoyen de l'UE, avec la preuve de revenus suffisants et un assurance maladie valable en Espagne. Votre pension continue simplement d'être versée sur un compte espagnol ou dans votre pays. Si vous êtes résident fiscal ici, votre AOW néerlandaise, votre pension complémentaire et une pension belge du secteur privé sont imposées en Espagne, une pension de la fonction publique l'étant dans le pays qui la verse. Pour les soins de santé, vous demandez un formulaire S1 , qui vous donne accès aux soins publics espagnols.
Le soleil, la mer, une terrasse avec vue sur les montagnes et une vie qui va un peu moins vite : pour beaucoup de Néerlandais et de Belges, prendre sa retraite en Espagne est un rêve qu'ils réalisent vraiment. Sur la Costa del Sol, nous le voyons chaque mois. Bien préparé, on en profite sans soucis. Si l'on se trompe d'ordre, on risque une réduction de pension, une double imposition ou un trou dans son assurance santé. Dans ce guide, nous rassemblons tout, vérifié sur des sources de 2026.
Nous sommes agents immobiliers, pas conseillers en pension ou en fiscalité. Parlez donc toujours de votre situation personnelle avec un conseiller qui connaît les deux pays. Les étapes générales d'un déménagement se trouvent aussi dans s’installer en Espagne.
Pouvez-vous prendre votre retraite en Espagne ?
Oui. En tant que citoyen de l'Union européenne, vous n'avez besoin ni de visa ni de permis. Si vous restez plus de trois mois, vous demandez un certificado de registro de ciudadano de la Unión , le fameux certificat NIE vert. En tant que retraité, vous montrez que vous disposez de ressources suffisantes , par exemple avec votre attestation de pension et vos relevés bancaires, et que vous avez assurance maladie valable en Espagne valable en Espagne, comme le formulaire S1 ou une police privée.
Vous vous inscrivez aussi auprès de votre mairie (empadronamiento). Cette inscription est nécessaire pour les soins, les avantages locaux et de nombreuses autres démarches. Comment demander un numéro NIE, vous le lisez dans Demander un numéro NIE en Espagne.
Recevoir votre pension en Espagne
- AOW et pension néerlandaise : la SVB et votre fonds de pension versent aussi sur un compte bancaire espagnol. Si vous quittez les Pays-Bas avant l'âge de l'AOW, attention : pour chaque année où vous n'êtes pas assuré aux Pays-Bas, votre AOW est réduite de 2 %. Vous pouvez demander une assurance volontaire dans l'année qui suit votre départ.
- Pension belge : est généralement versée directement sur votre compte espagnol. Chaque année, vous renvoyez un certificat de vie au Service fédéral des Pensions, aujourd'hui aussi en ligne avec votre eID.
- Vous avez travaillé en Espagne et dans votre pays ? Vous introduisez alors la demande auprès de la sécurité sociale espagnole (INSS), qui additionne votre carrière dans les deux pays.
Où payez-vous l'impôt sur votre pension ?
Dès que vous êtes résident fiscal en Espagne, en général à partir de plus de 183 jours par an (voir la règle des 183 jours), vous payez l'impôt espagnol sur le revenu sur vos revenus mondiaux. Le pays qui peut imposer votre pension est fixé par la convention fiscale.
| Type de pension | Lieu d'imposition (conventions actuelles) |
|---|---|
| AOW néerlandaise (pension de l'État) | Espagne |
| Pension néerlandaise d'entreprise ou privée, rente | Espagne |
| Pension néerlandaise de la fonction publique (par exemple ABP) | Pays-Bas |
| Pension légale belge des salariés et indépendants | Espagne |
| Pension belge de fonctionnaire | Belgique (vous la déclarez quand même en Espagne) |
Pour éviter que les Pays-Bas ne prélèvent l'impôt à la source, vous vous adressez après votre inscription en Espagne au fisc néerlandais (Particulieren Buitenland à Heerlen) et transmettez l'attestation à la SVB et à votre caisse de pension.
Attention, une nouvelle convention se prépare. Les Pays-Bas et l'Espagne préparent une nouvelle convention fiscale qui remplacera celle de 1971. Selon des informations d'avril et mai 2026, les Pays-Bas pourraient alors imposer les pensions au-delà d'environ 15 000 euros par an. Le texte n'est pas encore approuvé et il n'y a pas encore de date d'entrée en vigueur. Nous suivons cela pour vous.
En Espagne, votre pension est imposée comme revenu général, en Andalousie de 19 % à 47 % par tranches. À partir de 65 ans, votre minimum exonéré est de 6 700 euros, à partir de 75 ans de 8 100 euros. Tous les taux se trouvent dans l'impôt sur le revenu en Espagne en tant que résident. Bonne nouvelle pour le patrimoine et la succession : l'Andalousie accorde une réduction de 100 % sur l'impôt sur la fortune et de 99 % sur les droits de succession entre parents, conjoints et enfants. Plus d'infos dans droits de succession en Espagne.
Votre assurance santé : le formulaire S1
Si vous percevez une pension des Pays-Bas ou de Belgique et n'avez jamais travaillé en Espagne, votre pays reste en général responsable de vos frais de santé. Avec le formulaire S1 vous vous inscrivez à la sécurité sociale espagnole et recevez une carte santé espagnole, comme un Espagnol.
- Pays-Bas : vous demandez le formulaire S1 au CAK. Vous payez pour cela une cotisation conventionnelle, retenue sur votre AOW ou votre pension.
- Belgique : vous demandez le formulaire S1 à votre mutualité avant votre départ et le remettez à la sécurité sociale espagnole.
Retraite anticipée depuis les Pays-Bas ? Selon des informations d'octobre 2026, une pension anticipée néerlandaise ne devrait plus donner droit, à partir du 1er novembre 2026, à une nouvelle assurance CAK. Seules notamment l'AOW, l'Anw et la WIA continuent d'ouvrir ce droit. Les personnes déjà assurées conservent leurs droits. Jusqu'à l'âge de l'AOW, vous organisez alors vous-même vos soins, par exemple avec une assurance privée ou le convenio especial espagnol (environ 60 euros par mois avant 65 ans et 157 euros à partir de 65 ans, après un an d'inscription). Vérifiez-le auprès du CAK avant votre départ.
Beaucoup de retraités prennent en plus une assurance privée complémentaire, pour des délais plus courts et des soins dans leur langue. Marbella dispose de l'hôpital public Costa del Sol et de plusieurs cliniques privées avec des médecins internationaux.
L'âge de la retraite en Espagne
Si vous avez travaillé en Espagne, l'âge de la retraite espagnol s'applique pour cette partie. En 2026, vous partez à 65 ans si vous avez cotisé au moins 38 ans et 3 mois, sinon à 66 ans et 10 mois. À partir de 2027, c'est 65 ans avec 38 ans et 6 mois de cotisations, sinon 67 ans.
Où fait-il bon vivre à la retraite ?
Le choix dépend de votre quotidien. Si vous voulez tout à pied, les centres de Marbella ou Estepona vous conviennent, avec leurs commerces, terrasses et promenade. Si vous cherchez le calme, la nature et le golf, regardez Benahavís. Un appartement avec ascenseur proche des commerces est souvent plus malin qu'une grande villa avec des escaliers et un jardin à entretenir. Vous hésitez ? Lisez passer l'hiver à Marbella ou louer d'abord à long terme: vous apprenez ainsi à connaître le quartier avant d'acheter.
Votre check-list
- Aperçu des pensions établi : AOW, fonds de pension, pension belge, pension publique
- Conseil fiscal demandé pour les deux pays
- Numéro NIE et inscription comme citoyen de l'UE réglés
- Inscrit à la mairie (empadronamiento)
- Formulaire S1 demandé, ou assurance santé privée souscrite
- Départ signalé dans votre pays et à votre caisse de pension
- Compte bancaire espagnol ouvert
- Certificat de vie et déclaration fiscale notés dans l'agenda
Comment nous aidons
Nous vous aidons à trouver l'endroit où vous vous sentez chez vous, à Marbella, Benahavís ou Estepona, et vous mettons en contact avec un fiscaliste indépendant et un gestor qui parlent néerlandais, français ou anglais. Vous organisez ainsi votre déménagement dans le bon ordre.
Vous rêvez de votre retraite sur la Costa del Sol ? Dites-nous ce que vous cherchez, nous préparons une sélection et vous donnons les bons contacts.
Parlez-nous de votre projetEnvoyez-nous un WhatsAppÀ lire aussi : s’installer en Espagne, partir en Espagne avec votre chien, partir en Espagne avec votre voiture et s’installer à Marbella.
Cet article fait partie de notre guide fiscalité et droit de l’immobilier en Espagne: toutes les règles pour acheter, posséder, louer, vendre et hériter au même endroit, vérifiées chaque mois.
Questions fréquentes
Où mon AOW est-elle imposée si je vis en Espagne ?
Selon la convention actuelle de 1971, en Espagne, comme une pension d'entreprise néerlandaise. Une pension de la fonction publique reste imposée aux Pays-Bas. Une nouvelle convention se prépare mais n'est pas encore approuvée.
Où ma pension belge est-elle imposée si je vis en Espagne ?
Une pension légale de salarié ou d'indépendant est imposée en Espagne. Une pension de fonctionnaire reste imposée en Belgique ; vous la déclarez quand même en Espagne.
Comment suis-je couvert pour les soins en tant que retraité en Espagne ?
Avec le formulaire S1 du CAK (Pays-Bas) ou de votre mutualité (Belgique), vous avez accès aux soins publics espagnols. Beaucoup ajoutent une assurance privée complémentaire.
Quel est l'âge de la retraite en Espagne en 2026 ?
65 ans avec au moins 38 ans et 3 mois de cotisations, sinon 66 ans et 10 mois. À partir de 2027, ce sera 67 ans, ou 65 ans avec 38 ans et 6 mois de cotisations.
Ai-je besoin d'un visa pour prendre ma retraite en Espagne ?
Non. En tant que citoyen de l'UE, vous vous inscrivez comme résident après trois mois, avec la preuve de ressources suffisantes et d'une assurance santé.
Sources
- Convention fiscale Pays-Bas Espagne (1971), expliquée par Makkelijk naar Spanje (2026) et Spanje Vandaag, Nieuw belastingverdrag zorgt voor veel vragen (12 avril 2026, mis à jour le 12 mai 2026)
- Welingelichte Kringen, Nederlanders in Spanje maken zich zorgen over het nieuwe belastingverdrag (11 avril 2026) et Met vroegpensioen naar Spanje? Vanaf 1 november regel je je zorgverzekering waarschijnlijk zelf (7 octobre 2026)
- Casas Kimpencio, Impôts sur une pension belge en Espagne (en néerlandais) (27 novembre 2025) : impôts et S1 pour les Belges
- Diari de Tarragona, Edad y requisitos para la jubilación ordinaria en España en 2026 (30 mai 2026)
- Ley 35/2006 del IRPF, articles 9 et 57 ; Real Decreto 240/2007 (inscription des citoyens de l'UE)
Rédigé par la rédaction d'Imagine Marbella. Mis à jour en octobre 2026. Ceci est une information générale et non un conseil fiscal ou juridique : faites toujours vérifier votre situation par un conseiller qui connaît l'Espagne et votre pays.
